Financiële verantwoording

Door de overgang naar de systemen van Pink Roccade zijn de cijfers op dit moment minder betrouwbaar dan bij kwartaalrapportages in voorgaande jaren. Nog niet alle informatie die wij uit de vorige systemen haalden is nu beschikbaar. Deze informatie komt wel beschikbaar, hier zijn we echter afhankelijk van Pink Roccade.

Een deel van de kostenstijging komt omdat de indexatie hoger is dan verwacht. Vanuit het rijk is er 1,5% indexatie toegevoegd aan de salarissen voor zorgpersoneel, daarmee komt de totale indexatie voor 2021 op 3,2%. Dat werkt ook door in alle kosten en heeft een totale impact van ongeveer € 190.000. Deze stijging zit verwerkt in de genoemde bedragen per kostensoort in het vervolg.

Inkoop Jeugd

De inkoop jeugd is € 751.000 gestegen tov het tweede kwartaal. De belangrijkste oorzaken zijn hieronder te vinden:

• Wijziging WPB (€ 490.000): De wet is gewijzigd rondom het woonplaatsbeginsel. In het derde kwartaal hebben we hiervoor veel nagefactureerde kosten ontvangen. Per saldo is dit inmiddels € 100.000 hoger dan begroot. Dit gaat over de kosten voor dwang, pleegzorg, gezinshuizen en groepsverblijf. Deze kosten zijn lastig in te schatten omdat we afhankelijk zijn van de overdracht van een gemeente naar ons, voordat we klanten inzichtelijk krijgen.
• Binnen deze kosten worden 2 casussen opgevangen die de status ‘exceptioneel’ hebben. Onder exceptioneel verstaan we casussen die meer dan € 250.000 per jaar aan kosten veroorzaken.
• GGZ (€ 125.000): Dit is met name het gevolg van enkele opnames (€ 75.000). Daarnaast zijn bij verschillende partijen de verwachte kosten iets gestegen (Parlan € 15.000, Noordkop € 15.000, ‘s Heerenloo € 15.000).
• Therapie (€ 80.000): er is een zeer intensief gezinstraject ingezet, ter voorkoming uithuisplaatsing.
• Crisis (€ 40.000): Er zijn meer kosten voor crisis dan verwacht. Dit is met name het gevolg van enkele korte opnames bij Parlan.

Beheersmaatregelen

• We blijven bezig met het verder optimaliseren van de samenwerking met onze strategisch partners. Ook zijn we aan het kijken of het werken met lump sums uitgebreid kan worden. Vanwege de positieve resultaten bij partijen waar we dit invoeren. Met andere partners of met dezelfde partners maar op andere categorieën van zorg.
• Door de systeemovergang zijn enkele processen (oa analyse complexe casussen) verminderd uitgevoerd omdat we niet bij deze gegevens konden. Deze zijn het afgelopen kwartaal weer opgestart en daarvan verwachten we de eerste effecten in Q4 2022.
• De verschillende projecten (e-health, echtscheidingsplein, collectief tenzij, samenwerking scholen) hebben impact al zijn deze niet specifiek voor jeugd of specifiek zichtbaar als oorzaak van kostendaling. Daar zijn we nog te kort voor bezig. We verwachten meer impact vanwege andere manieren van werken.

Risico’s

De eerdergenoemde wijziging van het woonplaatsbeginsel zorgt er voor dat er nog steeds kinderen worden aangemeld vanuit andere gemeenten die wij niet kennen en mogelijk voor onze verantwoordelijkheid zijn. Dit kan ook financieel nog grote invloed hebben. Nu het jaar vordert en we ook al enkele nafacturaties hebben ontvangen is dit risico wel kleiner geworden.

De informatievoorziening vanuit de ICT-systemen is nog niet optimaal, in de uitvoering komen we nog steeds zaken tegen die niet juist blijken te zijn en aanpassingen vragen. We blijven hierin verbeteren, de verwachting is dat dit pas per december 2022 helemaal verbeterd is.

De aard van de jeugdzorg blijft dat er grote kostenstijgingen kunnen ontstaan door enkele complexe casussen.

Inkoop Wmo

De inkoop Wmo is € 101.000 gestegen t.o.v. het tweede kwartaal. De belangrijkste oorzaken zijn:

• Begeleiding, € 74.000. De kosten stijgen met name door een stijging van het aantal klanten. De kosten per klant zijn gelijk.
• Vervoersvoorzieningen, € 32.000. Ook bij de vervoersvoorzieningen zien we een toename van het aantal klanten, waarbij de kosten per voorziening gelijk blijven.

Beheersmaatregelen

• Voor hbh is de maatregel voor resultaatgericht financieren aangenomen door de gemeenteraad. Wij zijn nu bezig met de voorbereidingen voor de implementatie per 1-1-2023.
• Er wordt bij de begeleiding gekeken wat de oorzaak van de stijging is en wat er nodig is om deze zaken zelf op te pakken.
• Er wordt na afloop van 2022 een meerjarenanalyse gemaakt van de woningaanpassingen om te zien waar de grote stijging zit en om te onderzoeken of we de kosten kunnen beheersen.

Risico’s

• De kosten voor met name voorzieningen (hbh, woningaanpassingen en vervoersvoorzieningen) blijven stijgen. Dit is nog steeds de invloed van het abonnementstarief. Daarnaast spelen reguliere trends als vergrijzing en langer thuis wonen van inwoners.

Wijkteam

De kosten van het wijkteam zijn € 30.000 lager ten opzichte van de begroting. Het duurt langer om personeel te vinden, het lukt wel maar vacatures staan langer open. Hierdoor dalen de kosten.

Risico’s

• We zien de druk op de arbeidsmarkt stijgen, vacatures zijn lastiger in te vullen. Voor onszelf maar ook bij partners. Dit is heel breed. Bij de invulling van vacatures hulp bij de huishouding, psychologen en psychiaters weten we dat vacatures openstaan.
• De stijgende kosten zorgen voor druk op de financiële positie van werknemers, hierdoor ontstaat een extra prikkel om van baan te wisselen.

Beheersmaatregelen

• We kijken creatief naar de mogelijkheden voor personeel. Enerzijds door een goede werkgever te zijn. Maar ook door het opleiden van personeel, enerzijds via net afgestudeerde jonge professionals maar ook zij instroom of lager geschoold personeel zelf opleiden tot het gewenste kwaliteitsniveau.

Overhead

De kosten overhead zijn € 21.000 hoger ten opzichte van de begroting. Dit is vooral het gevolg van aanpassingen aan het pand. Er was begroot dat deze kosten gespreid konden worden over meerdere jaren maar dat is niet het geval. Daarnaast houden we rekening met extra energiekosten.

Risico’s

De stijgende energiekosten en algemene stijging van prijzen gaan mogelijk dit jaar of volgend jaar nog impact hebben. Daar wordt momenteel naar gekeken maar is nog geen duidelijkheid over.